تحصل البنوك في الاتحاد الأوروبي على أول إضافة في العالم للمعايير البيئية ESG لقواعد رأس المال
قال خوسيه مانويل كامبا، رئيس الهيئة المصرفية الأوروبية، إن الهيئة حددت “بعض الإصلاحات قصيرة الأجل” للحد الأدنى من المتطلبات – المعروفة باسم الركيزة 1 – “والتي يمكن تنفيذها بالفعل”.
وقالت وكالة حماية البيئة، إن بعضها الآخر سيتم تنفيذه تدريجيًا بمرور الوقت، ويتطلب بعضها تشريعًا جديدًا.
تمثل المتطلبات الجديدة، الموضحة في تقرير نشرته وكالة البنوك الأوروبية، أول ما من شأنه أن يكون إعادة صياغة مستمرة لإطار رأس المال الذي يجب أن تعمل البنوك الأوروبية من خلاله.
الهدف هو عكس التهديد المتزايد للاستقرار المالي الذي تراه الجهات التنظيمية الآن من العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة مثل تغير المناخ وعدم المساواة.
تعمل الحوكمة البيئية والاجتماعية والحوكمة على “تغيير صورة المخاطر بالنسبة للقطاع المصرفي”، وفقًا لـ EBA ومن المتوقع أن يصبح هذا التطور أكثر وضوحًا بمرور الوقت، وسيكون له آثار على “الفئات التقليدية للمخاطر المالية، مثل مخاطر الائتمان والسوق والمخاطر التشغيلية”.
حتى الآن، كان التركيز التنظيمي ينصب إلى حد كبير على الإفصاح والمخاطر المصرفية الفردية (المعروفة باسم الركيزة الثانية)، ويرجع ذلك إلى حد كبير إلى الافتقار إلى البيانات والمنهجيات الكافية لحساب المخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة على مستوى القطاع.
وفي الوقت نفسه، كانت صناعة البنوك حاسمة في معارضتها لمثل هذه المتطلبات بعيدة المدى لرأس المال.
ردًا على مشاورة EBA العام الماضي، قال الاتحاد المصرفي الأوروبي إنه ضد استخدام الركيزة الأولى لمعالجة مخاطر المناخ، بحجة أن تقييمات رأس المال يجب أن تسمح بالاختلافات في الميزانيات العمومية للبنوك.
وقالت المجموعة الصناعية، إن التنبؤ بالخسائر يعني أيضًا الاعتماد على سيناريوهات غير مؤكدة ولا ينبغي استخدامها لتحديد مستويات رأس المال.
وحذر أكبر بنك في الاتحاد الأوروبي، بي إن بي باريبا إس إيه، بشكل منفصل من أن زيادة متطلبات رأس المال من شأنها أن تعرقل قدرة المقرضين على توفير التمويل الانتقالي، دون أن تجعل الصناعة بالضرورة أكثر مرونة.
البنوك مع أهداف الانبعاثات القطاعية
وقال كامبا من EBA إن المتطلبات الجديدة للمعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة “ملموسة للغاية”، لكنه قال إنها لن يكون لها نفس التأثير على نسب رأس المال مثل ما يسمى بقواعد بازل 3 التي أعقبت الأزمة المالية عام 2008.
وقال كامبا إن القواعد العازلة الجديدة للمعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة “لن تؤدي في الوقت الحالي إلى زيادة كبيرة ومنفصلة على المدى القصير”.
ويرجع ذلك جزئيًا إلى أن نماذج تقدير تداعيات تغير المناخ والتدهور البيئي وعدم المساواة لا تزال في مهدها، مقارنة بأدوات إدارة المخاطر التقليدية التي تم بناؤها على بيانات تاريخية.
يحتوي تقرير EBA على أكثر من خمس صفحات من التعليمات للبنوك والمشرفين الوطنيين لإجراء تغييرات قصيرة وطويلة الأجل.
ويتضمن ذلك خططًا لاتخاذ إجراءات تنظيمية مستقبلية، والتي تقول وكالة حماية البيئة الأمريكية إنها قد تتطلب تشريعات جديدة.
ويتوقع من البنوك والجهات التنظيمية الوطنية أن تقوم بما يلي:
إعادة تقييم قيم الضمانات لدمج المخاطر المادية والانتقالية، ومواصلة مراقبة هذه القيم على مدى عمر التعرض.
دمج المخاطر البيئية في ميزانيات مخاطر دفتر التداول وحدود التداول الداخلي وإنشاء منتجات جديدة.
التأكد من أن تقييمات الائتمان الخارجية تدمج العوامل البيئية والاجتماعية باعتبارها “محركات لمخاطر الائتمان”.
تكييف النماذج الداخلية لحساب المخاطر الناجمة عن تعرضات محددة لدمج العوامل البيئية والاجتماعية والحد من استخدام ما يسمى بالتجاوزات.
ضبط احتمالات التخلف عن السداد والخسارة في ضوء التخلف عن السداد.
وتقوم جميع المنظمات المصرفية العالمية ومنظمات الاستقرار المالي بمراجعة التقارير وأطر رأس المال، على الرغم من أن أياً منها لم يتحرك بنفس سرعة الاتحاد الأوروبي في تحديد متطلبات الشركة.
وتتوقع لجنة بازل للرقابة المصرفية نشر إطار مقترح للإبلاغ عن المخاطر المالية المرتبطة بالمناخ بحلول نهاية العام.
ومن المرجح أن تواجه البنوك خسائر أكبر مع تحرك الاقتصاد نحو صافي انبعاثات صفرية، على الرغم من أن حجمها سيعتمد على السياسات المعتمدة لمعالجة تغير المناخ، وفقا لتقرير صدر في سبتمبر عن البنك المركزي الأوروبي.
وقال البنك المركزي الأوروبي إن مخاطر الائتمان ستتضاعف بأكثر من المثلين بحلول عام 2030 فيما يسمى بسيناريو الدفع المتأخر مقارنة بزيادة قدرها 60% في فترة انتقالية متسارعة.
وفي الوقت نفسه، يفقد عدد متزايد من عملاء البنوك التأمين بسبب مخاطر المناخ التي يواجهونها، مما يزيد من الخسائر المحتملة التي قد تلحق بالبنوك.
كشفت دراسة استقصائية نشرها بنك الاستثمار الأوروبي، أن الأضرار المادية الناجمة عن تغير المناخ تهدد ثلثي شركات الاتحاد الأوروبي، ومع ذلك فإن 13٪ فقط منها لديها تأمين لتعويض الخسائر.
