أول دراسة مدعومة بالذكاء الاصطناعي تقيس التقارير المناخية للشركات والسوق.. الجمع بين الخبرة في التكنولوجيا والمناخ

مع دخول عمليات الإفصاح عن مناخ الشركات إلى الاتجاه السائد، يتعين على العديد من محترفي علاقات المستثمرين والاستدامة الآن الإجابة على أسئلة جديدة من C-Suite، ومجلس الإدارة وأصحاب المصلحة الداخليين الآخرين:

“هل نفعل ما يكفي بشأن المناخ؟ كيف نعرف ما إذا كانت جهودنا تسير في الطريق الصحيح؟ من يعمل أفضل منا؟

لفهم مكانهم في رحلة إعداد التقارير المناخية، غالبًا ما تقوم وظائف ESG والاستدامة في الشركات بمقارنة أنفسهم يدويًا مقابل 10 إلى 20 من النظراء في القطاع، ولكن ماذا لو استطاعوا النظر عبر قطاع أو سوق بأكمله مع الاستفادة أيضًا من القدرة الفائقة للذكاء الاصطناعي (AI) ومعالجة اللغة الطبيعية (NLP) لتصنيف اللغة الطبيعية وتحديدها كميًا باستمرار؟

لقد جعل خبراء المناخ والتعلم الآلي في ناسداك هذا ممكنًا من خلال إصدار دراسة جديدة حول الإفصاحات المناخية من الشركات عبر S&P 500 و Russell 3000. من خلال الجمع بين الخبرة في التكنولوجيا والبيانات والمناخ، قاموا بتدريب نموذج ذكاء آلي لتحديد المراحل المختلفة من إعداد التقارير المناخية وتعيينها للعمل عبر 10000 مستند و 30 مليون جملة في ملفات SEC ، لا سيما التقارير السنوية وبيانات التوكيل.

أهم الإفصاحات المناخية

يفحص البحث بعضًا من أهم الإفصاحات المناخية التي تشغل بال الشركات، بما في ذلك الإشراف على مجلس الإدارة، وتحديد المخاطر، وقياس غازات الاحتباس الحراري، وتحديد الأهداف وتحليل السيناريو، بناءً على أدائها، تم تقسيم الشركات بعد ذلك إلى واحدة من أربع مجموعات: “عدم الإفصاح” و”البدء” و “المنشأة” و “المتقدمة”.

تظهر النتائج أنه بين عامي 2021 و 2022، عززت جهات الإصدار الأمريكية بشكل كبير تقاريرها المناخية، انخفض عدد الشركات دون أي إفصاح مناخي من 11 % إلى 2 % في مؤشر ستاندرد آند بورز 500 ومن 31 % إلى 17% في راسل 3000، وفي الوقت نفسه، تضاعفت نسبة الشركات في المرحلة “المتقدمة” في كلا المؤشرين.

تقول إميلي مينز ، كبيرة محللي تكنولوجيا المناخ في ناسداك: كانت هناك زيادة هائلة في الشركات في المراحل الثابتة والمتقدمة من الإفصاح عن المناخ، مما يمثل تحولًا كبيرًا إلى يمين منحنيات النضج المناخي هذه من 2021 إلى 2022”، “هذا يعكس زيادة الضغط من أصحاب المصلحة، مثل المنظمين والمستثمرين، وأصبح المناخ ببساطة أكثر انتشارًا.”

مستوى النضج

للتأهل للمرحلة “المتقدمة”، تحتاج الشركات إلى تقديم تقرير عن تحليل سيناريو المناخ أو قياس انبعاثات النطاق 3. لا يزال عدد المُصدرين في هذه الفئة صغيرًا، حيث يبلغ 15 بالمائة لمؤشر S&P 500 و 4 % لـ Russell 3000 ، تلاحظ مينز، تشرح قائلة: “من الصعب القيام بذلك”، “إنها تتطلب الكثير من الموارد: موظفون متخصصون على مدار عام ، ومستشارون خارجيون ومشاركة داخلية عبر وحدات الأعمال.”

تشير مينز إلى أن المستثمرين لا يتوقعون عادةً أن تكون الشركات في مرحلة متقدمة ، ولكنهم يشيرون إلى نواياهم المستقبلية ويظهرون تقدمًا ثابتًا. كشفت دراسة استقصائية أجرتها ناسداك في وقت سابق من هذا العام أن أولويات جانب الشراء للإبلاغ عن المناخ تشمل تقارير النطاق 1 والنطاق 2، وأهداف خفض الانبعاثات قصيرة الأجل والإفصاحات النوعية، بما في ذلك التقارير المتوافقة مع TCFD – وكلها تقع في “البداية” و الفئات “المنشأة”.

يقول مينز: “إن أفضل ما يمكن أن تفعله الشركات لإرضاء مستثمريها هو واضح بشكل واضح ، بناءً على مرحلة التطور ، وكيفية ارتباط المناخ بنموذج أعمالهم ، ونواياهم المستقبلية، وكيف يفكرون في إدارة المخاطر”، “يمكن القيام بذلك في أي مرحلة من مراحل التطور – يمكن للشركات البدء في التفكير في الأمر الآن.”

تقسيم القطاع

يكشف البحث أيضًا عن النضج المناخي لمختلف القطاعات، ليس من المستغرب أن الشركات الأكثر تعرضًا لمخاطر التحول هي الأكثر تقدمًا في تقارير المناخ الخاصة بها، تشكل شركات النفط والغاز النسبة الأكبر من الأسماء في فئة “المتقدمة”.

في الطرف الآخر، تعتبر التكنولوجيا الحيوية والبرمجيات والأدوية ومعدات الرعاية الصحية هي المتخلف الرئيسي، أظهرت هذه القطاعات طموحًا متزايدًا في عام 2022 ، مع انتقال العديد من الشركات من مرحلة “عدم الإفصاح” إلى مرحلة “البدء” في إعداد التقارير المناخية.

يقول فيكتور أغاجانيان، أخصائي البحث والتطوير في ESG في ناسداك: “تاريخيًا، لم تتأثر هذه القطاعات كثيرًا بتغير المناخ”. ‘لكن هذا يتغير. على سبيل المثال، غالبًا ما تعتمد شركات معدات الرعاية الصحية على عدد صغير من الشركات المصنعة المتخصصة. هذا يعرض أعمالهم لخطر الأحداث الجوية المتطرفة.

بالانتقال إلى المكان الذي يتم فيه الكشف عن المعلومات عادة، وجدت ناسداك أن التقارير السنوية هي الموقع النموذجي لمعلومات مخاطر المناخ، بينما تميل البيانات التوكيلية إلى التركيز على إدارة المناخ.

في مؤشر ستاندرد آند بورز 500، ناقش 91 % الرقابة الإدارية على المناخ أو الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية في بيان الوكيل ، مقارنة بـ 20 في المائة في التقارير السنوية. على النقيض من ذلك ، ذكر 83 % المخاطر المتعلقة بالمناخ في التقرير السنوي ، مقابل 37 % في البيانات التوكيلية.

داخل Russell 3000 ، كانت مستويات الإفصاح الإجمالية أقل ولكنها لا تزال تظهر اتجاهًا تصاعديًا ثابتًا: علق 56% من المؤشر على إشراف المجلس على المناخ في بيان الوكيل في عام 2022، قفزة من 42% في العام السابق.

يقول مينز: من المرجح أن تستمر هذه الاتجاهات في عام 2023، “نقترح أن تبدأ الشركات بإضفاء الطابع الرسمي على الرقابة على المناخ على مستوى مجلس الإدارة والإدارة، مع قنوات اتصال واضحة وعمليات لتحديث مجلس الإدارة عبر جميع الوظائف ، بما في ذلك المخاطر وسلاسل التوريد والاتصالات وعلاقات المستثمرين والمنتجات والعمليات والمرافق.”

قبل كل شيء ، يقول Menz و Aghajanyan إن دراسة Nasdaq هي مجرد نقطة انطلاق لمساعدة الاستدامة الداخلية للشركات وفرق العلاقات الخارجية المكلفة بمسؤوليات المناخ على قياس جهودهم بسرعة عبر السوق بأكملها، وتحديد الفجوات في الإفصاح أو الفرص لإثبات القيادة.

تقول مينز: “نحن متحمسون للجمع بين معرفتنا بالمناخ والتعلم الآلي للعثور على رؤى على نطاق واسع”، سيكون بمثابة تغيير لقواعد اللعبة بالنسبة لمجموعات العمل الداخلية المعنية بالحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية المكلفة بتقييم مكان وجودهم في رحلتهم المناخية.